📚 절세 필수 지식
Q. 연금저축과 IRP, 무엇이 다른가?
연금저축은 연 600만원, IRP는 연 900만원(연금저축 포함)까지 세액공제가 됩니다. 총급여 5,500만원 이하는 납입액의 16.5%, 초과하면 13.2%를 세액공제 받습니다. IRP는 퇴직금 수령 시에도 필요하므로 둘 다 가입하는 것이 유리합니다.
Q. ISA 계좌는 왜 만들어야 하나?
ISA(개인종합자산관리계좌)는 비과세+분리과세 혜택을 제공합니다. 일반형은 200만원, 서민형은 400만원까지 비과세이고, 초과분은 9.9% 분리과세입니다. 3년 만기 후 연금계좌로 이전하면 추가 세액공제(10%, 최대 300만원)도 받을 수 있습니다.
Q. 결정세액과 기납부세액의 관계는?
기납부세액(이미 낸 세금)에서 결정세액(실제 내야 할 세금)을 빼면 환급/추가납부 금액이 나옵니다. 기납부 > 결정이면 환급, 기납부 < 결정이면 추가 납부입니다. 공제 항목을 최대한 활용하면 결정세액을 낮출 수 있습니다.
Q. 13월의 월급을 더 받으려면?
연금저축/IRP 세액공제, 의료비·교육비 공제, 기부금 공제, 주택자금 공제를 꼼꼼히 챙기세요. 특히 연금저축+IRP에 900만원을 꽉 채우면 최대 148.5만원(5,500만원 이하) 또는 118.8만원(5,500만원 초과) 절세 가능합니다.
※ 본 분석은 참고용이며, 정확한 세금 계산은 세무사 상담을 권장합니다.
© 오원트금융연구소 · CFP 오상열